Rente 2025: Grundfreibetrag – ab wann Sie Steuern zahlen müssen

Grundfreibetrag für Altersbezüge

Wie viel Rente darf ich haben, ohne Steuern zu zahlen?

Unter bestimmten Umständen wird Ihre Rente steuerpflichtig. Doch wie hoch darf diese ausfallen, ohne dass Sie Steuern zahlen müssen?

Die Frage, wie viel Rente man steuerfrei beziehen kann, ist für viele Rentner von großer Bedeutung. Hierbei spielen verschiedene Faktoren eine Rolle, und es gibt Unterschiede zwischen Ledigen und Ehepaaren.

Steuerfreibetrag für Ledige

Ledige Rentner müssen ihre Rente nur versteuern, wenn ihr zu versteuerndes Einkommen den jährlichen Grundfreibetrag übersteigt. 2024 liegt der bei 11.784 Euro. Der Grundfreibetrag stellt sicher, dass Einkommen bis zu dieser Höhe steuerfrei bleiben. Fallen Ihre Einnahmen jedoch höher aus, ist der übersteigende Betrag steuerpflichtig. Wichtig ist zu beachten, dass nur der Teil, der über dem Freibetrag liegt, besteuert wird.

Steuerfreibetrag für Ehepaare

Für Ehepaare oder eingetragene Lebenspartnerschaften gilt der doppelte Grundfreibetrag, also 23.568 Euro für das Jahr 2024. Das bedeutet: Ehepaare beziehen gemeinsam eine höhere Rente, ohne steuerpflichtig zu werden. Auch hier wird nur der Teil besteuert, der den doppelten Freibetrag übersteigt. Prüfen Sie daher als Ehepaar Ihre gemeinsamen Renteneinkünfte und nehmen Sie gegebenenfalls steuerliche Optimierungen vor, um die finanzielle Belastung zu minimieren.

Die Berechnung der steuerpflichtigen Rente

Um zu ermitteln, wie viel von der Rente steuerpflichtig ist, ziehen Sie den Rentenfreibetrag heran. Dieser wird im ersten Jahr des Rentenbezugs festgelegt und bleibt in den folgenden Jahren unverändert. Im Jahr 2024 beträgt der Rentenfreibetrag 17 Prozent der Bruttorente. Für alle, die 2025 in Rente gehen, sinkt er auf 16,5 Prozent. Der Rentenfreibetrag schrumpft mit jedem Jahr, das Sie später in Rente gehen. Ab 2058 gibt es keinen Rentenfreibetrag mehr, die Altersrente wird dann zu 100 Prozent versteuert.

Das folgende Beispiel zeigt, wie es geht:

1. Ein lediger Rentner mit einer jährlichen Bruttorente von 12.000 Euro hätte einen Rentenfreibetrag von 2.040 Euro (17 Prozent von 12.000 Euro). Das ist der Teil, der steuerfrei bleibt.
2. Die steuerpflichtige Rente beträgt somit 9.960 Euro (12.000 Euro – 2.040 Euro).
3. Da dieser Betrag unter dem Grundfreibetrag von 11.784 Euro liegt, müsste der Rentner in diesem Beispiel keine Steuern zahlen.
4. Um die steuerfreie Grenze zu erreichen, müssten Sie bei Renteneintritt im Jahr 2024 etwa 14.200 Euro Rente beziehen. Das entspricht 1.183 Euro Rente pro Monat. Erhalten Sie eine höhere Rente, wird diese ab dem ersten Cent darüber besteuert.

Erfahren Sie hier in einer ausführlichen Beispielrechnung, wie Sie die Steuern auf Ihre Rente selbst ausrechnen können.

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Wichtige Hinweise:

• Prüfen Sie als Rentner Ihre Steuerpflicht und geben Sie gegebenenfalls eine Steuererklärung ab.
• Auch andere Einkünfte wie Mieteinnahmen, Kapitalerträge oder ein Nebenjob über der Minijob-Gehaltsgrenze sind steuerpflichtig, wenn sie die monatliche Rente über den Grundfreibetrag hinaus erhöhen.

Um finanzielle Überraschungen zu vermeiden, ist es wichtig, die steuerlichen Verpflichtungen im Rentenalter zu kennen. Eine Möglichkeit, die steuerliche Belastung zu minimieren, ist die Investition in steuerbegünstigte Anlageprodukte oder die Nutzung von Steuervergünstigungen. Es empfiehlt sich, rechtzeitig vor Rentenbeginn eine Steuerberatung in Anspruch zu nehmen, um die Weichen für einen finanziell sorglosen Ruhestand zu stellen.